What is the tax-free threshold in Cyprus for 2026?

As of January 1, 2026, the tax-free threshold in Cyprus has been increased to €22,000 per year for individuals.

How to calculate Cyprus income tax in 2026?

Start with your gross salary and subtract 8.8% for Social Insurance and 2.65% for GeSY. Then, apply the new progressive tax bands starting from the €22,000 tax-free threshold.

How many double tax treaties does Cyprus have?

As of 2026, Cyprus has an extensive network of over 65 active Double Tax Treaties. These treaties prevent you from being taxed in two countries on the same income (e.g., dividends or pensions).

What is the tax treaty benefit for expats?

Tax treaties usually reduce or eliminate withholding tax on income coming from abroad. For most expats, this means their foreign-sourced dividends and interest are taxed at 0% in Cyprus while also being exempt or lower-taxed in the country of origin.

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Startseite – Steuersätze in Zypern – Einkommensteuerrechner für Zypern

Zypern Einkommensteuer 2026

Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen für 2026. Das zypriotische Repräsentantenhaus hat die bedeutendste Steuerreform seit zwei Jahrzehnten verabschiedet.

Unser Rechner ist der erste, der die Reformdaten vom Januar 2026 integriert, einschließlich der erhöhten persönlichen Freigrenze und der neuen Dividenden-SDC-Sätze.

Berechnen Sie Ihre Einkommensteuer live

Rechtlicher Hinweis & Genauigkeit: Dieser Rechner und die Anleitung wurden nach der offiziellen Veröffentlichung der Steuerreformgesetze 2026 aktualisiert.

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Für komplexe „Non-Dom“- oder Unternehmensstrukturen wenden Sie sich bitte an unsere Berater.

Einkommensteuerrechner für Zypern

Gehaltsverteilung & Steueraufschlüsselung

Jährliches Bruttogehalt (€)

Expats/Neuansässige: 20 % oder 50 % Steuerbefreiung umschalten

Netto jährlich €0.00

Netto monatlich €0.00

Einkommensteuer: €0.00

Sozialversicherung: €0.00

GeSY (Gesundheitswesen): €0.00

Einkommensteuerrechner für Zypern

Nach der Verabschiedung des offiziellen Gesetzes am 22. Dezember 2025 wurde die Steuerlandschaft Zyperns neu definiert.

Dieser Leitfaden erläutert die genaue Logik, die professionelle Buchhalter anwenden, um Ihr Nettogehalt und Ihre Steuerverbindlichkeiten nach den neuen Regelungen von 2026 zu berechnen.

Wichtigste Änderungen im zyprischen Steuersystem 2026

Das zypriotische Repräsentantenhaus verabschiedete Ende 2025 ein umfassendes Steuerpaket. Ob Sie Angestellter, im Ausland lebender Ausländer (ohne Staatsbürgerschaft) oder Unternehmer sind – diese Änderungen wirken sich direkt auf Ihr Nettoeinkommen aus:

Erhöhter persönlicher Freibetrag: Die steuerfreie Grenze beträgt nun 22.000 € (vorher 19.500 €).
Neue Steuerklassen: Die Einkommensgruppen wurden erweitert, um Menschen mit mittlerem Einkommen zu entlasten.
Erhöhung der Körperschaftsteuer: Der Leitsteuersatz wurde auf 15 % erhöht (Angleichung an Säule Zwei).
Dividendensteuersenkung: Die Sondersteuer auf Dividenden für Gebietsansässige wird von 17% auf 5% gesenkt.
Anreize für Krypto und Aktien: Auf Gewinne aus Kryptowährungen und genehmigte Aktienoptionen wird nun eine pauschale Steuer von 8 % erhoben.

Einkommensteuerklassen (gültig ab 1. Januar 2026)

Steuerpflichtiges Einkommen (€)	Steuersatz	Gesamtsteuer (€)
0 – €22,000	0%	0
€22,001 – €32,000	20%	2,000
€32,001 – €42,000	25%	4,500
€42,001 – €72,000	30%	13,500
Über 72.001 €	35%	–

Sozialversicherung & GESY (Gesundheitswesen) im Jahr 2026

Ihr Nettoeinkommen wird nach Abzug der Beiträge zur Sozialversicherung (SI) und zum allgemeinen Gesundheitssystem (GESY) berechnet.

Sozialversicherung (Arbeitnehmer): Bleibt bei 8,8 %. Die jährliche Beitragsbemessungsgrenze wurde inflationsbereinigt (Überprüfen Sie Ihre spezifische Beitragsbemessungsgrenze anhand der Sozialversicherungsankündigung 2026).
GESY (Arbeitnehmer): Festbetrag 2,65 % des Bruttoeinkommens, begrenzt auf ein Jahreseinkommen von 180.000 €.
Sozialversicherung (Selbstständige): Der Beitragssatz für Selbstständige beträgt 16,6%.

Maximieren Sie Ihre Steuererleichterungen: Neue Familien- und Lebensstilabzüge

Die Reform von 2026 führt gezielte Abzüge ein, die sich nach dem Haushaltseinkommen richten:

Kinderfreibetrag: 1.000 € für das 1. Kind, 1.250 € für das 2. Kind und 1.500 € für das 3. und jedes weitere Kind (vorbehaltlich der Einkommensgrenzen des Haushalts).
Wohnkostenzuschuss: Abzugsfähigkeit von bis zu 2.000 € für Miete oder Hypothekenzinsen für einen Hauptwohnsitz.
Umweltförderprogramme: Bis zu 1.000 € Abzug für den Kauf von Elektrofahrzeugen und energetische Modernisierungen.
Hausratversicherung: Ein neuer Abzug von 500 € für die Versicherung gegen Naturkatastrophen.

Schritt für Schritt: So berechnen Sie Ihre Steuern

Um Ihr Nettogehalt im Jahr 2026 zu berechnen, befolgen Sie diese drei Schritte:

Schritt 1: Sozialbeiträge abziehen

Vor der Berechnung der Einkommensteuer müssen Sie die Sozialversicherungsbeiträge und die Beiträge zur Krankenversicherung (GeSY) von Ihrem Bruttogehalt abziehen.

Sozialversicherung: 8,8 % (Begrenzt auf das maximale versicherungspflichtige Einkommen. Ca. 64.000 € für 2026).
GeSY: 2,65 % (Begrenzt auf 180.000 €, also maximal +/- 4.800 €/Jahr).

Schritt 2: Persönliche Freibeträge anwenden

Ziehen Sie Ihre Sozialabgaben von Ihrem Bruttogehalt ab. Der verbleibende Betrag ist Ihr zu versteuerndes Einkommen.

Schritt 3: Progressive Steuer berechnen

Wenden Sie die Steuerklassen von 2026 auf Ihr zu versteuerndes Einkommen an.

Beispiel: Wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen 30.000 € beträgt:
- Die ersten 22.000 € sind steuerfrei.
- Die verbleibenden 8.000 € werden mit 20 % besteuert, was einer jährlichen Einkommensteuer von 1.600 € entspricht.

Häufig gestellte Fragen zur Berechnung der Einkommensteuer

Wie hoch ist der Steuerfreibetrag in Zypern im Jahr 2026?

Ab dem 1. Januar 2026 wurde der Steuerfreibetrag in Zypern für Privatpersonen auf 22.000 € pro Jahr angehoben.

Wie berechnet man die Einkommensteuer in Zypern im Jahr 2026?

Nehmen Sie Ihr Bruttogehalt und ziehen Sie 8,8 % für die Sozialversicherung und 2,65 % für GeSY ab. Wenden Sie anschließend die neuen progressiven Steuersätze ab dem Steuerfreibetrag von 22.000 € an.

Mit wie vielen Doppelbesteuerungsabkommen ist Zypern verbunden?

Zypern verfügt ab 2026 über ein umfassendes Netzwerk von über 65 aktiven Doppelbesteuerungsabkommen. Diese Abkommen verhindern, dass Sie in zwei Ländern für dasselbe Einkommen (z. B. Dividenden oder Renten) besteuert werden.

Welche Vorteile bietet das Doppelbesteuerungsabkommen für im Ausland lebende Ausländer?

Doppelbesteuerungsabkommen reduzieren oder beseitigen in der Regel die Quellensteuer auf Einkünfte aus dem Ausland. Für die meisten im Ausland lebenden Zypern-Bewohner bedeutet dies, dass ihre ausländischen Dividenden und Zinsen in Zypern mit 0 % besteuert werden, während sie im Herkunftsland steuerfrei oder niedriger besteuert sind.