Die ultimative EU-Holding
Mehrwertsteuer in Zypern: Nutzen Sie die effizienteste Mehrwertsteuerlandschaft der EU. Vollständig synchronisiert mit der Digitalsteuerreform 2026 und dem neuen Körperschaftsteuersatz von 15 %.
Nach der Steuerreform im Dezember 2025 hat Zypern seine Mehrwertsteuer-Meldepflichten über das Portal „Tax For All“ (TFA) modernisiert. Unsere Experten stellen sicher, dass Ihr Unternehmen die verpflichtenden digitalen Meldepflichten für 2026 erfüllt.
| Kategorie | Rate | Anwendbarkeit (2026) |
| Standardtarif | 19% | Die meisten Waren und Dienstleistungen |
| Ermäßigter Tarif | 9% | Catering, Restaurants, Nahverkehr |
| Ermäßigter Tarif | 5% | Lebensmittel, Bücher, Medikamente, Erstwohnungen |
| Nullsatz | 0% | Exporte, Lieferungen innerhalb der EU (VIES), Schiffe/Flugzeuge |
| Registrierungsschwelle | €15,600 | Verpflichtend, wenn der Umsatz diesen Wert innerhalb von 12 Monaten überschreitet |
Die Umsatzsteuerregistrierung ist nicht nur eine rechtliche Verpflichtung, sondern auch ein strategischer Vorteil für Ihre Cyprus LTD.
1. Vorsteuerabzug geltend machen
Nach den Regelungen von 2026 können Unternehmen die gezahlte Mehrwertsteuer auf Betriebsausgaben, Büromieten und Dienstleistungen vollständig zurückfordern. Dadurch reduzieren sich Ihre Betriebskosten effektiv um 19 %.
2. EU-interner Handel (VIES)
Wenn Sie Dienstleistungen oder Waren an andere Unternehmen in der EU verkaufen, ermöglicht Ihnen eine zypriotische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer die Rechnungsstellung mit 0 % Mehrwertsteuer. Wir übernehmen die obligatorischen VIES-Meldungen, um einen reibungslosen Ablauf Ihres grenzüberschreitenden Handels zu gewährleisten.
3. OSS & iOS für E-Commerce
Für digitale Dienstleistungen und den Fernabsatz von Waren setzen wir das One-Stop-Shop-System (OSS) ein. Sie zahlen Ihre gesamte EU-Mehrwertsteuer einmalig in Zypern, anstatt sich in jedem Mitgliedstaat registrieren zu müssen.
Das zypriotische Repräsentantenhaus beschloss am 22. Dezember 2025 eine Erhöhung der Strafen bei Nichteinhaltung. Unser Service schützt Sie vor:
Eine Umsatzsteuerregistrierung in Zypern ist erforderlich, wenn Ihre steuerpflichtigen Lieferungen und Leistungen innerhalb von 12 Monaten 15.600 € übersteigen. Wir empfehlen jedoch den meisten unserer Mandanten von Anfang an eine freiwillige Registrierung.
Warum sollte man sich frühzeitig anmelden?
Wenn Ihr Unternehmen in Zypern Dienstleistungen an Unternehmen in der EU (z. B. an einen belgischen oder deutschen Kunden) erbringt, berechnen Sie keine zypriotische Mehrwertsteuer. Sie wenden das Reverse-Charge-Verfahren an.
Lassen Sie sich 2026 nicht von der Komplexität der Mehrwertsteuer in Ihrem Cashflow blockieren. Stellen Sie sicher, dass Ihr Unternehmen registriert und gesetzeskonform ist und bereit ist, die Vorsteuer zurückzufordern.
Der Standardzollsatz in Zypern beträgt 19 %. Für bestimmte Waren und Dienstleistungen gelten ermäßigte Zollsätze von 9 % und 5 % sowie ein Zollsatz von 0 % für Exporte und internationalen Transport.
Ja, als Verbraucher zahlen Sie Mehrwertsteuer auf alle Einkäufe im Inland. Als Unternehmer können Sie diese Vorsteuer jedoch mit der von Ihren Kunden erhobenen Umsatzsteuer verrechnen. Wenn Sie Dienstleistungen an Unternehmen außerhalb Zyperns exportieren, berechnen Sie diesen in der Regel keine Mehrwertsteuer.
Dieser ermäßigte Zinssatz gilt vor allem für den Erwerb oder Bau eines Hauptwohnsitzes in Zypern. Er stellt einen wichtigen Anreiz für Expats dar, die auf die Insel ziehen, und spart ihnen effektiv 14 % des Kaufpreises eines Neubaus (vorbehaltlich bestimmter Größen- und Wertgrenzen).
Die Umsatzsteuererklärungen sind vierteljährlich einzureichen. Die Frist ist der 10. Tag des zweiten Monats nach Ende des Umsatzsteuerzeitraums (z. B. ist die Erklärung für das erste Quartal (Januar bis März) bis zum 10. Mai fällig).
Für lokale Verkäufe liegt die Umsatzgrenze bei 15.600 €. Wenn Sie jedoch digitale Dienstleistungen für andere EU-Unternehmen erbringen, müssen Sie sich umgehend für die Umsatzsteuer und VIES registrieren, um die EU-Regelungen zur Umkehrung der Steuerschuldnerschaft einzuhalten und zu vermeiden, dass Ihre Kunden lokale Umsatzsteuer zahlen müssen.
Die Registrierung ist verpflichtend, sobald Ihr steuerpflichtiger Umsatz (Erlöse) innerhalb von zwölf Monaten 15.600 € übersteigt. Für Holdinggesellschaften oder neu gegründete Unternehmen wird jedoch häufig eine freiwillige Registrierung empfohlen, um die Mehrwertsteuer auf Gründungskosten zurückzufordern.
Die Standardbearbeitung durch das Finanzamt dauert 1-2 Wochen. Mit unserem Registrierungspaket „Substance-Plus“ stellen wir jedoch sicher, dass alle Dokumente vorab geprüft werden, um die üblicherweise langwierigen Rückfragen zu vermeiden, die die Registrierung verzögern.
Die Nutzung des VIES (USt-IdNr.) ist erforderlich, wenn Sie mit anderen EU-USt-IdNr.-registrierten Unternehmen Handel treiben. Wenn Sie beispielsweise ein zypriotisches Technologieunternehmen sind und Software an ein deutsches Unternehmen verkaufen, benötigen Sie eine VIES-aktivierte USt-IdNr., um mit 0 % Umsatzsteuer fakturieren zu können.
