Is Cyprus good for crypto?

Absolutely. Beyond the 8% tax, Cyprus is a MiCA-compliant jurisdiction with a growing ecosystem of developers and VCs. Its “Non-Dom” regime is the primary draw for founders who want to live a high-quality Mediterranean lifestyle while paying 0% tax on their company dividends.

How is crypto taxed if I trade through a company?

From 2026, the 8% flat rate applies to the company’s crypto disposal profits. This income is kept separate from the standard 15% corporate tax. This allows for “Internal Capital Recycling”, you pay the 8% and keep the rest in the company to reinvest in other assets or your own startup.

What counts as a "disposal" for the 8% tax?

A disposal includes: selling crypto for cash (EUR/USD), swapping one coin for another (e.g., BTC to ETH), using crypto to pay for a car or rent, and even gifting crypto. Each of these events triggers the 8% tax on the realized gain at that moment.

Can I offset my crypto losses?

You can offset crypto losses against crypto gains, but only within the same tax year. You cannot carry these losses forward to next year, and you cannot use crypto losses to reduce the tax on your salary or other business income.

What is the tax on crypto mining?

Mining and validation (staking rewards) are generally seen as “active service income.” They do not fall under the 8% disposal tax. Instead, they are taxed as business income (15% for companies) or at your progressive personal income tax rates.

Do I pay 8% Crypto Tax as a NON-DOM?

Yes. The 8% flat tax applies to the gains themselves. However, the resulting profit can be distributed to you as a dividend with 0% further tax, whereas a Cypriot resident would pay an additional 5%.

What happens if I hold crypto for the long term?

The 2026 law targets “disposals.” If you simply hold (HODL) and do not sell, exchange, or spend the assets, no tax is triggered. Cyprus does not have a wealth tax.

De ultieme EU-holding

Startpagina - Belastingtarieven Cyprus - Cryptobelasting Cyprus

Cryptobelasting op Cyprus

Plaats uw digitale activa in de meest geavanceerde cryptobelastingjurisdictie van de EU . Volledig afgestemd op de wetswijzigingen van 22 december 2025 en de MiCA-regelgeving.

8% vast belastingtarief op gerealiseerde cryptowinsten voor actieve handelaren
0% belasting op dividenden voor niet-ingezetenen en "Hodlers" (aanhouden van aandelen)
Volledig MiCA-conform raamwerk voor rechtszekerheid in de EU

Het cryptoraamwerk van 2026: een overzicht

Naar aanleiding van baanbrekende wetgeving heeft Cyprus een vast belastingtarief van 8% ingevoerd op winsten uit cryptovaluta, dat ingaat op 1 januari 2026. Dit nieuwe systeem omzeilt de complexe progressieve inkomstenbelastingtarieven en biedt een duidelijke en concurrerende route voor zowel particuliere investeerders als cryptobedrijven.

Functie	Particulier	Cypriotisch bedrijf (bv)
Belastingtarief op winst	8% vast tarief	8% vast tarief
Verliesbehandeling	Alleen verrekening binnen hetzelfde jaar	Alleen verrekening binnen hetzelfde jaar
Vennootschapsbelasting	Niet van toepassing	8% voor actieve cryptohandelaren, 0% voor "hodlers"
Dividenden	0% (Niet-ingezetene)	0% (Naar moedermaatschappij/holding)
Mijnbouw/Staking	Progressief (0-35%)	15% (bedrijfsinkomen)

De vaste belasting van 8%: wat telt als "vervreemding"?

Volgens de wet van 2026 wordt het vaste tarief van 8% van kracht bij een "vervreemdings"-gebeurtenis. Dit omvat:

Crypto-naar-fiat: Bitcoin, Ethereum of altcoins verkopen voor EUR/USD.
Crypto-naar-crypto: het ruilen van de ene token voor de andere (bijvoorbeeld BTC voor USDT).
Betaling voor goederen: Cryptovaluta gebruiken om eigendommen of diensten te kopen.
Inwisseling: Het omzetten van participaties in een collectief beleggingsfonds in cryptovaluta.

Belangrijke regel met betrekking tot verliezen: Cryptoverliezen kunnen alleen worden verrekend met cryptowinsten binnen hetzelfde belastingjaar. Cryptoverliezen kunnen niet worden overgedragen naar volgende jaren.

Is crypto in Cyprus belastingvrij?

Cyprus is niet "belastingvrij" voor cryptovaluta, maar biedt wel een van de laagste effectieve belastinglasten binnen de EU.

Hoewel het nieuwe tarief van 8% van toepassing is op gerealiseerde winsten vanaf 2026, kunnen inwoners van Cyprus met de status "Non-Dom" nog steeds dividenden van cryptohandelsbedrijven ontvangen met 0% belasting, waardoor de totale "uitstap" uit een cryptoproject uiterst efficiënt wordt.

Vóór 2026: Winsten worden vaak als belastingvrije vermogenswinsten beschouwd als ze geen onderdeel uitmaken van een "handelstransactie".
Na 2026 geldt een vast tarief van 8% voor alle vervreemdingen (verkoop, ruil, betalingen).
Mijnbouw en staking: Meestal geclassificeerd als inkomsten uit actieve bedrijfsactiviteiten, belast tegen het standaard vennootschapsbelastingtarief (15% vanaf 2026) of het tarief voor persoonlijke inkomstenbelasting, in plaats van het afzettarief van 8%.

Waarom Cyprus de beste EU-hub is voor crypto-oprichters

Vrijstelling voor niet-ingezetenen (Non-Dom):
Als u een internationale crypto-investeerder bent die naar Cyprus verhuist, kunt u in aanmerking komen voor de status van niet-ingezetene. Dit geeft u recht op 0% belasting op dividenden en interest gedurende 17 jaar. U betaalt 8% belasting op handelswinsten op bedrijfsniveau en 0% wanneer u die winsten aan uzelf uitkeert als dividend.
MiCA-naleving en rechtszekerheid:
De hervorming van 2026 integreert rechtstreeks de definities van EU-verordening 2023/1114 (MiCA). Uw bedrijf profiteert niet alleen van belastingvoordelen, maar voldoet ook volledig aan de Europese regelgeving, waardoor het gemakkelijker wordt om een bank te openen en investeringen van durfkapitalisten aan te trekken.
De 15% vennootschapsbelastingaftrek:
Hoewel de standaard vennootschapsbelasting in 2026 steeg naar 15%, zorgt artikel 20E ervoor dat cryptowinsten apart worden belast tegen 8% en niet worden toegevoegd aan het algemene belastbare inkomen van de onderneming. Dit beschermt uw winsten uit de kernhandel tegen het hogere vennootschapsbelastingtarief.

Bankieren en uitbetalen: de praktijkuitdaging

Het grootste knelpunt op Cyprus is niet de belasting, maar het bankwezen.

Cypriotische banken zijn conservatief en vereisen een compliance-gerichte aanpak voor het verwerken van grote cryptotransacties. Om veilig bedragen van zes of zeven cijfers op te nemen:

Gebruik een gereguleerde gateway: Voer transacties altijd uit via een bij CySEC geregistreerde Crypto-Asset Service Provider (CASP) of een Tier-1-beurs (bijv. Coinbase, Kraken) die een duidelijke, controleerbare transactiegeschiedenis biedt.
Bouw een brug tussen twee banksystemen: verstuur geen geld rechtstreeks van een gedecentraliseerde beurs (DEX) of een 'mixer' naar een lokale bank. Gebruik een gerenommeerde elektronische geldinstelling (EMI) zoals Wise of Revolut als tussenpersoon om een duidelijke 'fiat-naar-fiat'-overdracht te garanderen.
Bewijs de herkomst van uw vermogen: Wees voorbereid om de oorsprong van uw vermogen aan te tonen. Banken zullen vragen om de transactiegeschiedenis ("on-chain") die laat zien hoe uw initiële investering is gegroeid tot de huidige waarde.

Kun je onroerend goed in Cyprus kopen met cryptovaluta?

Ja, het kopen van onroerend goed in Cyprus met cryptovaluta is legaal en komt steeds vaker voor.

Veel toonaangevende projectontwikkelaars accepteren tegenwoordig Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) en USDT. De transactie wordt doorgaans afgehandeld via een gespecialiseerde escrow-service of een door een advocaat beheerde OTC-desk om ervoor te zorgen dat de eigendomsbewijzen in euro's worden uitgegeven, conform de eisen van het kadaster.

Het proces: Je maakt cryptovaluta over naar een geverifieerde wallet; de ontwikkelaar ontvangt euro's; het contract wordt op de gebruikelijke manier geregistreerd.
Het voordeel: geen vertragingen bij internationale bankoverschrijvingen of hoge wisselkoerskosten.

Hoe wij u helpen uw cryptovermogen te optimaliseren

1. Bedrijfsoprichting en CASP-configuratie

Wij registreren uw Cypriotische BV en helpen u bij de registratie als Crypto-Asset Service Provider (CASP), zodat uw bedrijf voldoet aan de substantiële eisen die banken in 2026 stellen.

2. Fiscale woonplaats en aanvraag voor niet-ingezetene

Wij begeleiden uw aanvraag voor de verblijfsvergunning volgens de 60-dagenregel, waardoor u kunt profiteren van 0% dividendbelasting en uw wereldwijde vermogen kunt beschermen tegen hoge belastingtarieven in bepaalde landen.

3. Structurering van staking en mijnbouw

Omdat mining en validatie belast worden als bedrijfsinkomen (15% voor bedrijven), helpen we u deze activiteiten te structureren via holdingmaatschappijen of door gebruik te maken van fictieve renteaftrek (NID) om het effectieve tarief te verlagen.

Veelgestelde vragen over cryptobelasting in Cyprus

Is Cyprus een goede plek voor cryptovaluta?

Absoluut. Naast de belasting van 8% is Cyprus een MiCA-conforme jurisdictie met een groeiend ecosysteem van ontwikkelaars en durfkapitalisten. Het "Non-Dom"-regime is de belangrijkste aantrekkingskracht voor oprichters die willen genieten van een hoogwaardige mediterrane levensstijl en tegelijkertijd 0% belasting willen betalen over hun bedrijfsdividenden.

Hoe wordt crypto belast als ik via een bedrijf handel?

Vanaf 2026 geldt een vast tarief van 8% voor de winst die het bedrijf behaalt met de verkoop van cryptovaluta. Deze inkomsten worden gescheiden gehouden van de standaard vennootschapsbelasting van 15%. Dit maakt "interne kapitaalrecycling" mogelijk: u betaalt de 8% en houdt de rest binnen het bedrijf om te herinvesteren in andere activa of uw eigen startup.

Wat wordt er precies verstaan onder een "vervreemding" voor de 8% belasting?

Een vervreemding omvat: het verkopen van crypto voor contant geld (EUR/USD), het omwisselen van de ene munt voor de andere (bijvoorbeeld BTC voor ETH), het gebruiken van crypto om een auto of huur te betalen, en zelfs het weggeven van crypto. Elk van deze gebeurtenissen leidt tot een belasting van 8% over de gerealiseerde winst op dat moment.

Kan ik mijn cryptoverliezen compenseren?

Je kunt cryptoverliezen verrekenen met cryptowinsten, maar alleen binnen hetzelfde belastingjaar. Je kunt deze verliezen niet meenemen naar het volgende jaar en je kunt cryptoverliezen niet gebruiken om de belasting op je salaris of andere bedrijfsinkomsten te verlagen.

Hoe hoog is de belasting op cryptomining?

De inkomsten uit mining en validatie (staking rewards) worden over het algemeen beschouwd als "actieve dienstverleningsinkomsten". Deze vallen niet onder de 8% afschrijvingsbelasting. In plaats daarvan worden ze belast als bedrijfsinkomen (15% voor bedrijven) of tegen uw progressieve persoonlijke inkomstenbelastingtarieven.

Moet ik als niet-ingezetene 8% cryptobelasting betalen?

Ja. De vaste belasting van 8% is van toepassing op de winst zelf. De resulterende winst kan echter als dividend aan u worden uitgekeerd zonder verdere belasting, terwijl een inwoner van Cyprus 5% extra zou betalen.

Wat gebeurt er als ik cryptovaluta voor de lange termijn aanhoud?

De wet van 2026 is gericht op "vervreemdingen". Als u de activa simpelweg aanhoudt (HODL) en ze niet verkoopt, ruilt of besteedt, is er geen belasting verschuldigd. Cyprus kent geen vermogensbelasting.